小规模季度申报企业所得税的税率是多少呀，2023年汇算清缴小微企业的政策是什么呢，谢谢老师#服务业#

浏览：4774 0赞 0评论 收藏

现在收到以前的收据，做账是用以前年度损益调整再在今年所得税汇算清缴调增吗？#服务业#

浏览：4770 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

汇算清缴，前2年亏损，本年度盈利，是不是先要弥补以前年度的亏损，如果本年度还有盈利就需要缴纳税额了啊#服务业#

浏览：4679 0赞 0评论 收藏

因为退企业所得税比较麻烦，公司要求每个季度财务报表如果是盈利要交税的，情况下就暂估一笔费用冲销这样把未分配利润变为负数，这样先不用预缴，到12月底或汇算清缴时再调整该交税就交，这种做法可行吗？#服务业#

浏览：4655 0赞 0评论 收藏

项目咨询公司汇给专家评审费，收到开具的劳务费发票，算作“其他业务成本”嘛？还有不开劳务费发票，只有临时雇佣合同，可以算作临时工资，在企业所得税汇算清缴扣除吗？还有本公司员工在单位开工资，可以让他们代开人工费发票吗？#服务业#

浏览：4648 0赞 0评论 收藏

我想问一下关于房租费，私对私付款，相当于，每季度付一次18000，房东是不给开发票的，有收据。可以根据收据做进凭证里吗？如果可以做账的话，只有收据没有发票，后期汇算清缴时这笔费用是不是要加回来再交税呢？#服务业#

浏览：4640 0赞 0评论 收藏

小企业准则的企业，收到已汇算清缴的企业所得税退税，该怎么做会计分录啊#服务业#

浏览：4630 0赞 0评论 收藏

现在做2021.12月的账把应付账款转到营业外收入 10-12月季度报企业所得税利润总额是负的不用缴纳所得税 但全年的利润表利润总额成正的了 汇算清缴是不是就需要补缴增值税了 招待费超过标准也要调增了#服务业#

浏览：4603 0赞 0评论 收藏

我想问一下，房租没发票，汇算清缴A105000纳税调整项目明细表应该填在哪一行？#服务业#

浏览：4583 0赞 0评论 收藏

所得税汇算#服务业#

浏览：4550 0赞 0评论 收藏

请问预估的费用只要汇算清缴前处理了就可以吧#服务业#

浏览：4503 0赞 0评论 收藏

现在暂估了一些费用，在2022年度汇算清缴前能把票拿回来，但金额不确定，随便暂估了一个数，能拿回来多少票算多少，到时怎么做调整分录#服务业#

浏览：4440 0赞 0评论 收藏

21年12月的缴纳的增值税附加税都计提到22年1月份了，21年汇算清缴的税金及附加要怎么填？#服务业#

浏览：4416 0赞 0评论 收藏

公司没有车，也没有租车，汇算清缴是不是需要调增#服务业#

浏览：4406 0赞 0评论 收藏

2022年汇算清缴前收到了2021年的费用发票，请问是汇算清缴表调减，然后2022年的分录做借：利润分配-未分配利润，后面附21年的费用发票吗？？#服务业#

浏览：4372 0赞 0评论 收藏

游艇旅游业-请问公司成本支出拿其他发票替需要汇算清缴税前调减吗？还有拿其他发票替会存在什么样的风险呢？#服务业#

浏览：4371 0赞 0评论 收藏

有202万利润，106万的成本票可能明年才能到，然后我在报这个季度税的时候就交了96万该交的所得税，这个106万的成本票汇算清缴前取得，12月账上我做上106万的成本暂估，可以吗#服务业#

浏览：4333 0赞 0评论 收藏

我现在汇算清缴2020年的企业所得税，关于固定资产折旧纳税调整表怎么填列？有2020年有享受一次税前扣除的资产#服务业#

浏览：4326 0赞 0评论 收藏

如果个税专项扣除每个月能扣除1000，每年汇算清缴是不是达到72000才需要交税？#服务业#

浏览：4319 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#服务业#

浏览：4286 0赞 0评论 收藏